S.A. „Drumuri-Criuleni” a elaborat Raportul anual privind controlul intern managerial, aferent anului de gestiune 2025, document care reflectă modul de organizare, funcționare și monitorizare a sistemului de control intern managerial în cadrul întreprinderii.
Raportul cuprinde o autoevaluare amplă a principalelor procese administrative și operaționale, fiind analizate domenii precum mediul de control, etica și integritatea, managementul performanțelor și al riscurilor, activitățile de control, comunicarea, monitorizarea, gestionarea patrimoniului, finanțele și tehnologiile informaționale.
Procesele de bază ale întreprinderii sunt documentate integral
În cadrul raportului sunt identificate patru procese operaționale de bază ale S.A. „Drumuri-Criuleni”: întreținerea curentă a drumurilor, serviciile de deszăpezire și menținere pe timp de iarnă, producerea mixturilor asfaltice și siguranța rutieră.
Toate aceste procese sunt descrise atât grafic, prin Harta Proceselor integrată în Manualul Calității conform standardului ISO 9001, cât și narativ, prin proceduri operaționale și fișe tehnologice. Activitățile sunt organizate în cadrul sectoarelor rutiere Criuleni, Chișinău, Anenii Noi și Dubăsari, raportul indicând un grad de documentare a proceselor de bază de 100%.
Accent pe etică, integritate și responsabilități clare
Autoevaluarea arată că întreprinderea dispune de un Cod de conduită și etică, iar standardele de comportament sunt comunicate angajaților la încadrarea în funcție. Raportul menționează, de asemenea, existența măsurilor de prevenire a fraudei și corupției și faptul că în anul 2025 nu au fost înregistrate abateri în acest domeniu.
Responsabilitățile angajaților sunt formalizate prin fișele posturilor, iar structura organizatorică și liniile de autoritate sunt stabilite prin Regulamentul de Organizare și Funcționare și prin organigrama întreprinderii.
Obiective, performanță și managementul riscurilor
Un capitol important al raportului este dedicat managementului performanțelor și riscurilor. S.A. „Drumuri-Criuleni” își stabilește obiectivele strategice în conformitate cu misiunea sa de asigurare a unei infrastructuri rutiere sigure, acestea fiind transpuse în Planul anual de activitate.
Obiectivele operaționale sunt formulate pe tipuri de lucrări și sectoare, fiind măsurabile prin indicatori precum kilometri de drum, cantități de materiale și valori financiare și fiind urmărite prin grafice lunare și anuale de execuție.
În ceea ce privește riscurile, întreprinderea monitorizează riscurile operaționale, financiare, logistice și de integritate și dispune inclusiv de un Registru al riscurilor de fraudă și corupție. Raportul constată însă că integrarea tuturor categoriilor de riscuri într-un singur registru consolidat este încă implementată parțial și se află în proces de definitivare.
Mecanisme de control și utilizarea tehnologiilor informaționale
Raportul evidențiază existența unor proceduri de control pentru contabilitate, achiziții, patrimoniu, IT și procesele tehnologice. Evidența contabilă este gestionată prin sistemul 1C, iar monitorizarea unor activități și a parcului auto este realizată inclusiv prin sisteme GPS.
Accesul la bazele de date este organizat pe niveluri de utilizator și protejat prin parole individuale, în timp ce patrimoniul și stocurile sunt protejate prin măsuri de pază, supraveghere și responsabilitate materială.
În același timp, documentul constată că circulația documentelor economico-financiare este automatizată prin 1C, însă corespondența administrativă generală continuă să funcționeze într-un regim hibrid – electronic și pe suport de hârtie – fără un sistem DMS dedicat managementului general al documentelor.
Monitorizarea activităților și reacția la sesizările cetățenilor
S.A. „Drumuri-Criuleni” utilizează și reclamațiile sau sesizările cetățenilor pentru identificarea și corectarea deficiențelor. Informațiile primite de la participanții la trafic, direct sau prin intermediul S.A. „Administrația Națională a Drumurilor”, sunt transmise sectoarelor rutiere pentru intervenții și sunt luate în calcul la prioritizarea lucrărilor de întreținere.
Raportul menționează, de asemenea, auditarea periodică a gestiunii economice și monitorizarea implementării recomandărilor formulate de auditorii externi, Comisia de Cenzori și organele de control.
Concluziile autoevaluării
În ansamblu, raportul oferă o imagine detaliată asupra modului în care S.A. „Drumuri-Criuleni” gestionează procesele interne, riscurile, resursele financiare, patrimoniul, securitatea informațională și activitățile operaționale. Autoevaluarea evidențiază atât mecanismele deja implementate, cât și domeniile în care procesele urmează să fie dezvoltate în continuare.
Pe baza rezultatelor prezentate în document, sistemul de control intern managerial al S.A. „Drumuri-Criuleni”, la data de 31 decembrie 2025, este apreciat drept „PARȚIAL CONFORM”.
Tot documentul îl găsiți aici: